پرداخت مالیات خانه و آپارتمان || قوانین 1404
برای فرار از پرداخت مالیات خانه چکار کنم؟
فرار از مالیات قانونی نیست و عواقب سنگینی مثل جریمه یا پیگرد داره. اما می‌تونی با راه‌های مالیات قانونی رو کم کنی: خونه رو زیر 150 متر (تهران) یا 200 متر (شهرستان) نگاه دار تا معافیت اجاره بگیری، یا ارزش ملک رو زیر 35 میلیارد نگهدار تا از مالیات لوکس معاف شی. گزارش صادقانه بده و از تخفیف‌ها استفاده کن!
برای راحتی بیشتر، این مقاله را به صورت پرسش و پاسخ درباره مالیات خانه تهیه کرده‌ایم تا ابهاماتتان سریعتر برطرف شود. مالیات خانه یکی از موضوعات مهم برای صاحبان ملک است؛ برای مثال، آیا می‌دانید عدم پرداخت به‌موقع آن را می‌توانید جریمه‌های سنگینی همراه داشته باشید؟ با خواندن این متن، همه‌چیز را به‌طور ساده و واضح می‌توان کرد!
| آنچه در این متن مشاهده میکنید (کلیک کنید) | ||
| جدول مالیات خانه ها برای مالکان | جدول مالیات خانه های اجاره ای | سوالات متداول |
در ایران، مالیات خانه‌ها بر اساس ارزش ملک و قوانین مالی سالانه (مثل قانون بودجه ۱۴۰۳) محاسبه می‌شه. برای خانه های لوکس، ملاک ارزش روز در ابتدای سال هست و مالیات 0.2% (دو در هزار) از ارزش مازاد مشخص شده است. طبق بودجه ۱۴۰۳، خانه‌های بالای ۳۵ میلیارد تومان مشمول مالیات لوکس می‌شن. تفاوت شهر به شهر به ارزش‌گذاری منطقه‌ای دارد، ولی قانون سراسری و لوکس فقط به ارزش کل ملک ربط است، نه موقعیت یا شهر.
لیست شرایط پرداخت مالیات خانه
جدول زیر مالیات خانه‌ها از 10 میلیارد تا 200 میلیارد تومان (مازاد 35 میلیارد با نرخ 0.2 درصد محاسبه شده):
|
ارزش خانه (میلیارد تومان) |
مالیات سالانه (میلیون تومان) |
توضیحات |
|
10 |
۰ |
زیر ۳۵ میلیارد، معاف از مالیات لوکس |
|
20 |
۰ |
زیر ۳۵ میلیارد، معاف از مالیات لوکس |
|
35 |
۰ |
دقیقاً ۳۵ میلیارد، هنوز مازاد ندارد |
|
50 |
۳۰ |
۱۵ میلیارد مازاد × ۰.۲٪ = ۳۰ میلیون |
|
70 |
۷۰ |
۳۵ میلیارد مازاد × ۰.۲٪ = ۷۰ میلیون |
|
100 |
۱۳۰ |
۶۵ میلیارد مازاد × ۰.۲٪ = ۱۳۰ میلیون |
|
150 |
۲۳۰ |
۱۱۵ میلیارد مازاد × ۰.۲٪ = ۲۳۰ میلیون |
|
200 |
۳۳۰ |
۱۶۵ میلیارد مازاد × ۰.۲٪ = ۳۳۰ میلیون |
نکات:
-
تفاوت شهر به شهر : ارزش ملک رو سازمان امور مالیاتی بر اساس منطقه و شرایط بازار تعیین می‌کند. مثلاً یه خونه صد متری توی تهرانه لوکس حساب بشه، ولی توی یه شهر کوچک نه. اما قانون مالیات یکسانه و فقط ارزش گذاری فرق دارد.
-
لوکس بودن : فقط به ارزش کل ملک نگاه می‌کنن، نه امکانات یا طراحی. اگر بالای ۳۵ میلیارد باشه، لوکس می‌شه.
-
تاریخ محاسبه : این بر اساس قانون ۱۴۰۳; ممکنه سال بعد تغییر کنه.
مالیات خانه‌های اجاره رفته
جدولی برای خانه‌های اجاره‌ای که ارزششان از 10 تا 200 تومان است و بدهی و لوکس رو نشون می‌ده درست کردم. فرض می‌کنیم اجاره سالانه ۱٪ ارزش خونه باشه (مثلاً خونه ۵۰ میلیاردی، سالی ۵۰۰ میلیون اجاره). بانک اجاره پلکانی (۷۵٪ درآمد) و مالیات لوکس (۰.۲٪ مازاد ۳۵ میلیارد) محاسبه شده:
| ارزش خانه (میلیارد تومان) | اجاره سالانه (میلیون تومان) | بدهی مالیاتی (میلیون تومان) | مالیات لوکس (میلیون تومان) | جمع کل مالیات (میلیون تومان) |
|---|---|---|---|---|
| ۱۰ | صد | 11.25 | ۰ | 11.25 |
| ۲۰ | ۲۰۰ | 26.25 | ۰ | 26.25 |
| ۳۵ | ۳۵۰ | 48.75 | ۰ | 48.75 |
| ۵۰ | ۵۰۰ | ۷۱.۲۵ | ۳۰ | ۱۰۱.۲۵ |
| ۷۰ | ۷۰۰ | ۱۰۱.۲۵ | ۷۰ | ۱۷۱.۲۵ |
| صد | ۱۰۰۰ | ۱۴۶.۲۵ | ۱۳۰ | 276.25 |
| 150 | ۱۵۰۰ | 221.25 | ۲۳۰ | 451.25 |
| ۲۰۰ | ۲۰۰۰ | ۲۹۶.۲۵ | ۳۳۰ | ۶۲۶.۲۵ |
توضیحات محاسبات:
-
مالیات اجاره : ۷۵ درصد اجاره مشمول مالیات. نرخ پلکانی: تا 500 میلیون 15 درصد، 500 میلیون تا 1 میلیارد درصد، بالای 1 میلیارد 5 درصد.
-
مثال ۵۰ میلیارد: اجاره ۵۰۰ میلیون → ۳۷۵ میلیون مشمول → (۳۷۵ × ۱۵٪) = ۵۶.۲۵ + (۱۲۵ × ۲۰٪) = ۱۵ = ۷۱.۲۵ میلیون .
-
حجم لوکس : بالای ۳۵ میلیارد× ۰.۲٪.
-
مثال ۵۰ میلیارد: مازاد ۱۵ میلیارد× ۰.۲٪ = ۳۰ میلیون .
| سوالات متداول |
مالیات خانه اجاره‌ای چقدر است؟
مالیات خانه اجاره‌ای در ایران به درآمد سالانه می‌رسد. طبق قانون، ۷۵ درصد از اجاره‌بهای سالانه (پس از کسر ۲۵ درصد بابت هزینه‌ها و استهلاک) مشمول مالیات می‌شه. نرخ مالیات هم پلکانیه: تا 500 میلیون ریال 5٪، از 500 میلیون تا 12 میلیارد٪، و بیش از 1 میلیارد٪. معافیت‌هایی مثل متراژ (۱۵۰ متر تهران، ۲۰۰ متر شهرستان) هم هست.
مالیات خانه های لوکس چگونه محاسبه می شود؟
مالیات خانه‌های لوکس در ایران طبق قانون بودجه محاسبه می‌شه. سال ۱۴۰۳، خانه‌های مسکونی با ارزش بالای ۳۵ میلیارد تومان مشمولن. نرخ مالیات 0.2٪ از کل ارزش خونه‌است. مثلاً خونه 40 میلیاردی، 80 میلیون تومان پول دارد. ارزش‌گذاری توسط سازمان امور مالیاتی انجام می‌شود.
استعلام مالیات خانه با کد ملی چگونه انجام می شود؟
برای استعلام مالیات خانه با کد ملی در ایران، باید به سامانه سازمان امور مالیاتی (my.tax.gov.ir) مراجعه کنید. ابتدا با کد ملی و رمز عبور وارد حساب کاربری‌تون بشید (اگه ثبت، ثبت نام کنید). بعد از ورود، در بخش «استعلام سوابق مالیاتی» می‌تونید وضعیت املاک‌تون رو ببینید. اطلاعات ملکی ثبت شده و بدهی ها آنجا نمایش داده می شود.
پرداخت مالیات خانه چگونه انجام می شود؟
پرداخت مالیات خانه در ایران از طریق سامانه سازمان امور مالیاتی (my.tax.gov.ir) انجام می‌شه. بعد از ورود با کد ملی و رمز، در بخش «پرداخت مالیات»، میزان بدهی رو چک کنید. سپس با انتخاب گزینه انتخاب، از درگاه بانکی آنلاین یا حضوری با شناسه قبض و پرداخت، وجه رو واریزی کنید. رسید رو نگه دارید!
مستاجر باید مالیات خانه را بپردازد؟
در ایران، مستأجر اصولاً مسئول پرداخت مالیات خانه نیست. این تکلیف قانونی مالک است که برای درآمد سالانه اجاره (۷۵٪ از کسر هزینه‌ها) یا ارزش ملک (۰.۲٪ برای خانه‌های لوکس بالای ۳۵ میلیارد تومان) را به سازمان امور مالیاتی تسویه کند. با این حال، توافقات خصوصی در شرایط احتمالی متفاوتی ایجاد می کند.
اگر چند تا خونه کوچیک داشته باشم مالیاتش بیشتره یا یه خونه لوکس؟
اگر چند خونه کوچیک داشته باشی، بدهی هر کدوم از حساب می‌شه (۷۵٪ درآمد، پلکانی ۱۵-۲۵٪) و اگر زیر ۳۵ میلیارد باشن، مالیات لوکس نداری. یک خونه لوکس بالای 35 میلیارد، علاوه بر اجاره، 0.2٪ ارزش مازاد هم می‌گیره. معمولاً خونه لوکس هزینه داره، چون جمع دو مبلغ سنگینه. ارزش و تعیین کننده تعیین کننده!
خلاصه
مالیات خانه در ایران برای مالکان املاک اجاره‌ای یا لوکس (بالای ۳۵ میلیارد تومان) اعمال می‌شه. اگر خونه اجاره‌ای داری، ۷۵ درصد درآمد سالانه رو بیان کن و مالیات پلکانی (۱۵ تا ۲۵ درصد) بدهی. برای خود ملک، اگر لوکس باشه، 0.2٪ ارزش مازاد رو حساب کن. به سامانه my.tax.gov.ir برو، با کد ملی ثبت نام کن، بدهی ها رو چک کن و پرداخت آنلاین کن تا جریمه نشی!
برای یه خونه ۵۰ میلیاردی که اجاره کرده، دو نوع مالیات داری:
مالیات اجاره : فرض کنیم اجاره سالانه ۳۶۰ میلیون تومان (ماهی ۳۰ میلیون) باشه. ۲۵٪ (۹۰ میلیون) معاف می‌شه، ۷۵٪ (۲۷۰ میلیون) مالیه. نرخ پلکانی: ۲۵۰ میلیون اول ۱۵٪ (۳۷.۵ میلیون) + ۲۰ میلیون بعدی ۲۰٪ (۴ میلیون) = ۴۱.۵ میلیون تومان .
مبلغ لوکس : ارزش بالای ۳۵ میلیارد (۱۵ میلیارد) × ۰.۲٪ = ۳۰ میلیون تومان .
جمع کل مالیات سالانه : ۴۱.۵ + ۳۰ = ۷۱.۵ میلیون تومان .
به سامانه my.tax.gov.ir برو، اظهار کن و پرداخت کن!
| 👆ابتدای مقاله👆 |
عاطفه مرادی
سایر مطالب در اطلاعات عمومی
راهنمای خرید اکسپرس و معرفی شیش‌دنگ: جادوی املاک با هوش مصنوعی
این مقاله به بررسی خرید اکسپرس و مزایا و معایب آن می‌پردازد و سپس پلتفرم شیش‌دنگ را معرفی می‌کند که با هوش مصنوعی، سرچ صوتی و مشاوره حقوقی، معاملات ملکی را آسان‌تر کرده است.
راهنمای خرید و فروش تتر و سرمایه‌گذاری در املاک با شیش‌دنگ
این مقاله راهنمای کاملی برای خرید و فروش تتر (USDT)، استیبل‌کوینی با ارزش ثابت معادل دلار، ارائه می‌دهد و کاربردهای آن در سرمایه‌گذاری املاک را بررسی می‌کند. همچنین پلتفرم شیش‌دنگ را معرفی می‌کند که ب
راهنمای انرژی خورشیدی برای املاک سبز با پلتفرم شیش دنگ
این راهنمای جامع برای صاحب‌خانه‌ها، استفاده از انرژی خورشیدی در ایران را با تمرکز بر املاک پایدار توضیح می‌دهد. شرایط نصب، هزینه‌ها، مشوق‌ها و نکات انتخاب نصاب معتبر بررسی شده و شیش دنگ شما را در انتخ
معماری سبز در ایران: راهنمای جامع طراحی پایدار در سال ۲۰۲۵
معماری سبز در ایران با الهام از بادگیرهای یزدی و مصالح بومی، آینده‌ای پایدار می‌سازد. از پنل‌های خورشیدی تا پشت‌بام‌های سبز، این سبک مصرف انرژی و آب را کم می‌کند. با چالش‌هایی مثل هزینه‌های اولیه، نیا
اموال دولت چیست؟ راهنمای جامع شناخت و مدیریت اموال دولتی
اموال دولت شامل دارایی‌هایی مثل زمین‌ها، ساختمان‌ها، منابع طبیعی، و شرکت‌های دولتیه که برای منافع عمومی مدیریت می‌شه. این اموال به دسته‌های غیرمنقول، منقول، اختصاصی، و منابع طبیعی تقسیم می‌شن و تابع ق
چرا اعتماد سازندگان مسکن در آمریکا کاهش یافته است؟
سازندگان مسکن در آمریکا به دلیل نرخ‌های بهره بالا، تورم و کمبود زمین و نیروی کار اعتماد خود را به بازار از دست داده‌اند. با این حال، نشانه‌هایی از بهبود مانند افزایش تکمیل پروژه‌ها دیده می‌شود.
تلاش‌های جهانی برای افزایش عرضه مسکن: درس‌هایی برای ایران
این مقاله به بررسی اقدامات جهانی برای مقابله با بحران کمبود مسکن می‌پردازد و راهکارهایی برای ایران پیشنهاد می‌دهد. با تمرکز بر کاهش مقررات دست‌وپاگیر و افزایش عرضه، می‌توان به بهبود وضعیت بازار املاک
چطوری برم نازی آباد تهران؟ با مترو ؟ با اتوبوس ؟ یا با تاکسی؟
برای رفتن به نازی‌آباد ، از مترو علی‌آباد (خط 1)، اتوبوس‌های پارک شهر یا شهری، تاکسی‌های خطی از انقلاب و راه‌آهن، یا بزرگراه‌های نواب و بعثت استفاده کنید. این محله با بازارهای پررونق و دسترسی آسان، مق
سایت مسکن چه ویژگی هایی دارد؟
سایت مسکن با ابزارهایی مانند فیلترهای جستجوی سایت مسکن و آگهی‌های مسکن ، جستجوی املاک را آسان کرده است. بهترین سایت‌های مسکن ایران مانند دیوار و کیلید، با همکاری مشاوران املاک ، امن و مطمئن را تضمین م
راهنمای جامع قانون ملک تجاری
با وکالت فروش کامل و بلاعزل، امکان صدور سند قطعی وجود دارد، اما نیازمند وکالت‌نامه معتبر و مدارک کامل است. بررسی با وکیل حقوقی ریسک‌ها را کاهش می‌دهد.
آیا با وکالت فروش می‌توان سند قطعی زد؟
با وکالت فروش کامل و بلاعزل، امکان صدور سند قطعی وجود دارد، اما نیازمند وکالت‌نامه معتبر و مدارک کامل است. مشورت با وکیل حقوقی ریسک‌ها را کاهش می‌دهد.
راهنمای جامع سرقفلی | پرسش و پاسخ درباره سرقفلی
سرقفلی حقی است که به مستأجران تجاری امکان بهره‌مندی از مزایای یک ملک را می‌دهد. با درک فرق مالکیت و سرقفلی، خرید سرقفلی مغازه و فروش سرقفلی، می‌توانید در بازار املاک تصمیمات هوشمندانه‌ای بگیرید.
